Fluxul de numerar - fluxul de numerar, cf

Fluxul de bani - Fluxul de numerar, CF

Fluxurile de numerar (fluxuri de numerar) - aceasta este afluxul și fluxul de fonduri. Diferența dintre afluxul (intrări) și de ieșire (cheltuieli) formează un flux de numerar net de numerar (Cash Flow gratuit), care poate fi pozitiv sau negativ.

fluxurile de numerar sunt grupate în situația fluxurilor de numerar (Situatia fluxurilor de numerar) în trei direcții de curent (de operare), investiții și activități de finanțare:

• Fluxul de numerar din activități de exploatare (Flux de numerar din activități de exploatare, CFO). Aceasta reflectă capacitatea companiei de a profita de activitatea sa de bază.

• Fluxul de numerar din activități de investiții (Fluxuri de numerar din activități de investire, CFI). Aceasta arată cât de mult bani este reinvestit în afaceri sub formă de cheltuieli de capital (cheltuieli de capital), și care este de a investi în instrumente financiare și alte companii.

• Fluxul de numerar din activități de finanțare (Fluxuri de numerar din activități de finanțare, CFF). Ea surprinde schimbările care au avut loc în structura și costul capitalului: în cazul în care au fost plătite dividendele și prin ce mijloace; dacă acțiunile au fost cumpărate de pe piață sau produse, a scăzut sau a crescut volumul de fonduri împrumutate.

Rezultatul situația fluxurilor de numerar este diferența dintre intrare și ieșire a fluxului de numerar - fluxul de numerar net (Flux net de numerar, NCF). Cantitatea netă de numerar Fluxul poate fi pozitiv sau negativ (indicat în paranteze).

Situația fluxurilor de trezorerie (Cash Flow Statement)

Exemplul fluxurilor de trezorerie (Situația fluxului de numerar) cu site-ul Finance.yahoo.com. Despre TTOK numerar indicate în paranteze:

Venituri din operațiuni continue este o sursă de (influx) în numerar; Pierderile înseamnă ieșirea de numerar de afaceri.

de creștere a activelor de orice fel implică cheltuieli (ieșiri); reducerea investițiilor în active este sursa lor.

Obținerea de împrumuturi sau emisiune de acțiuni suplimentare este o sursă de bani.

serviciul datoriei, plata dividendelor și a altor plăți către creditori și proprietarii companiei conduc la o reducere a fondurilor.

Amortizarea nu generează numerar, ci este doar o parte din cheltuielile financiare, ceea ce reduce profiturile, scade suma efectiv primită ca încasări în numerar.

Schema fluxului de numerar de bază

Liderul - un om care vede mai mult decât văd alții, care vede mai departe decât văd alții, și care observă înainte de ceilalți observă.

Cei mai mulți oameni evită dificultățile, astfel încât majoritatea acesteia, și nu o cerere specială.

Urmărirea profitului - singura modalitate prin care oamenii pot satisface nevoile celor care nu știu.

Friedrich Hayek, un economist austriac și filosof

Sfaturi cum ar fi uleiul de ricin: face ușor de a lua neplăcut.

Genri Uiler Shaw, scriitor american și satiric

Liderii militari experimentați sunt conștienți de „ceață de război“: nu un singur plan de luptă nu a rezista la prima întâlnire cu inamicul.